Die fachliche und terminliche Einhaltung regulatorischer Vorgaben bei der Erstellung und Publikation von Abschluss- und sonstigen finanziellen Reportingdaten wird von der KLC wie folgt umgesetzt:
Allgemein
- Ansprechpartner für Management, Kunden, Fachabteilungen und regulatorische Behörden
- Mehrsprachige Bearbeitung entsprechender Anfragen (schriftlich, telefonisch, Workshops)
- Analyse von Gesetztenovellen, Konsultatio0ns- und Diskussionspapieren
- Darauf aufbauend Erstellung und operative Umsetzung von Fachkonzepten
Handelsrechtliche Regulatorik
- Einhaltung rechtlicher Vorgaben (z.B. nach HGB, IFRS, AktG, GmbHG)
- Abschlusserstellung inklusive Anhangsangaben
- Lageberichterstellung gem. DRS 20
Wertpapierrechtliche bzw. kapitalmarktorientierte Regulatorik
- Umsetzung von aufsichtsrechtlichen und praktischen Anforderungen z.B. folgender deutscher und europäischer Aufsichtsbehörden
- Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin)
- European Securities and Markets Authority (ESMA)
- Deutsche Bundesbank
- Öffentlich-rechtliche Wertpapierbörsen
- Einhaltung rechtlicher Vorgaben (z.B. nach WpHG, BörsG, …)
- Ad hoc-Mitteilungen gem. § 15 WpHG
- Umsetzung der Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodexes
Sonstige Regulatorik (z.B. branchenspezifisch)
- Management der Anforderungen außerbörslicher (OTC) Handelsplattformen im In- und Ausland
- Berichtspflichten für Finanzinstitute nach dem KWG
- Umsetzung von banken- und börsenrechtlichen EU-Richtlinien (z.B. MIFID, BASEL)
- Berichtspflichten und Planungsmodelle bei regulierten Märkten
- Energiemarkt (z.B. EnWG, StromNEV, GasNEV, Konzessionierungen)
MiFID II-Themen –> geplantes Inkrafttreten 3. Januar 2018
- Stärkung des Anlegerschutzes
- Unabhängige Anlageberatung
- Regelung der Annahme von Zuwendungen
- Produkt-Governance-Regeln
- Produktinterventionsrecht der BaFin
- Aufzeichnungspflichten für Emittenten
- Marktbezogene Themen
- Verbesserung der Handelstransparenz
- Regulierung des Hochfrequenzhandels und der Marktmikrostruktur
- Handelspflicht für OTC-Derivate
- MiFIR-Verordnung (Markets in Financial Instruments Regulation) zur Regulierung des Nachhandelsbereichs; das beinhaltet u.a.:
- Vorschriften für Gegenparteien, Handelsplätze, Benchmarks
- Zentrale Gegenpartei/CCP
- Verzahlung von Handel und Clearing
- Effektives Risikomanagement
- Einbindung konzernfremder Handelsplätze
- Zugang von Dritten zu Benchmark- und Indexdaten