Wir erbringen folgende Prüfungs- und sonstige Leistungen im Bereich Due Diligence (DD):
Vor- und nachbereitende sowie begleitende Due Diligence-Handlungen
- Unternehmens-Checks
- Analyse des Datenraums
- Analyse vorhandener und Erstellung neuer Due Diligence Berichte
- Analyse der regulatorischen, wirtschaftlichen und finanziellen Rahmenbedingungen und Planungsmodelle
- Analyse der integrierten Vermögens-, Erfolgs- und Liquiditätsplanung
- Plausibilisierung von kaufmännischen und regulatorischen Planungen und Finanzierungsmodellen
- Verifizierung der Cash Flow-Planungen hinsichtlich CAPEX-, OPEX- und anderen Parametern
- Erstellung, Überprüfung und Plausibilisierung von Unternehmensbewertungen (u.a. nach IDW S1)
- Plausibilisierung der Unternehmensbewertung z.B. anhand von Umsatz-, EBIT- und EBITDA-Multiplikatoren
- Bei Bedarf Einbindung von Kooperationspartnern
- Portfoliobasierte Wertbeitragsanalysen und Szenariorechnungen
- Entwicklung von Sensitivitäten mit Abbildung von Worst-Case-Szenarien und daraus resultierenden Risiken
- Investitions- und Kapitalwertrechnungen
- Präsentationen und Beschlussvorlagen für Vorstände, Geschäftsführer, Aufsichtsräte oder andere Stakeholder
- Erstellung des Due Diligence Berichts und der Management-Präsentation
- Unterstützung bei Sondierungsgesprächen, Vertragsverhandlungen und beschlussfassenden Gremiensitzungen
- Planung und Budgetierung des DD-Projekts
- Diverse Dokumentationen → bei Bedarf Einbindung von Kooperationspartnern
- Geheimhaltungsvereinbarung (Non Disclosure Agreement/NDA)
- Absichtserklärung (Letter of Intent/LoI); Memorandum of Understanding/MoU)
- Unverbindliches Angebot (Preliminary Bid)
- Verpflichtungserklärung (Irrevocable Undertaking)
- Finalisierung des Vertrags (Closing)
- Vertragsunterschrift (Signing)
- Vorgeschriebene oder faktisch empfehlenswerte Meldungen zum Beispiel an:
- Kartellamt, Finanzamt, BaFin, Sonstige
- Post Acquisition Due Diligence
- Erfolgs- und Umsetzungskontrolle
- Überprüfung der Synergien
- Nachfolgeberatung
- Projektmanagement zur Unterstützung des Finanzierungs- oder Erwerberkonsortiums (z.B. kommunale Gebietskörperschaften)
Due Diligence-Prüfungen
- Commercial DD
- Financial DD
- Tax DD → wird mit Kooperationspartnern durchgeführt
- Legal DD → wird mit Kooperationspartnern durchgeführt
- IT / Technical DD → wird mit Kooperationspartnern durchgeführt
- Management und Human Resources DD → bei Bedarf Einbindung von Kooperationspartnern
- Einzel- und Sonderprüfungen (je nach Bedarf und ggf. unter Einbindung von Kooperationspartnern)
- Regulatory DD
- Insurance DD
- Environmental DD
- Organizational DD
- Projekt-DD
Kleinere Due Diligences, zum Beispiel bei M&A-Prozessen von KMU oder einzelnen Unternehmenssparten, führen wir alleine durch. Bei großen und umfangreichen Prüfungs- und Finanzierungsprojekten binden wir etablierte Rechtsberatungs- und Wirtschaftsprüfungskanzleien ein, bei Bedarf auch Personalberatungen und spezialisierte Ingenieur- oder andere technische Büros.